Hva er agio og disagio?
Agio er en gevinst og disagio et tap som oppstår når valutakursen endrer seg. I regnskapet føres de som valutagevinst og valutatap.
En faktura i valuta får NOK-beløpet sitt med kursen fra Norges Bank for fakturadatoen. Les mer om hvilken kurs Tripletex bruker her.
Når fakturaen betales, er kursen som regel en annen, og beløpet i NOK blir et annet enn på fakturaen. Tripletex fører differansen automatisk som valutagevinst (agio) eller valutatap (disagio), slik at fakturaen går i null både i valuta og i NOK.
Står for eksempel en leverandørfaktura på 5 000 euro med 59 147,50 kroner, og du betaler 60 000 kroner for de 5 000 euroene, fører Tripletex 852,50 kroner som valutatap.
Når fører Tripletex agio og disagio?
Tripletex fører differansen automatisk når du:
- registrerer betaling på en faktura til en kunde. Les mer om hvordan du registrerer betaling av en faktura i valuta her.
- betaler eller registrerer betaling på en leverandørfaktura.
- fører en banktransaksjon mot én faktura med direkte postering i bankavstemmingen. Les mer om direkte postering her.
- lukker en faktura og en betaling mot hverandre i reskontroen, og valutabeløpene går i null.
Betales fakturaen i flere omganger, fører Tripletex differansen når hele beløpet i valuta er betalt.
Tripletex bruker kontoene for valutagevinst og valutatap som er valgt i regnskapsinnstillingene. Les mer om hvilke kontoer som brukes her.
Slik ser du agio og disagio på fakturaen
Åpne leverandørfakturaen og se på seksjonen «Betaling». Valutagevinsten eller valutatapet står som en egen linje med 0 i valuta.
Åpne fakturaen og se på seksjonen «Historikk». Valutagevinsten eller valutatapet står som en egen linje med 0 i valuta.
Klikker du på øyet ved linjen, ser du hvordan differansen er bokført:
Ofte stilte spørsmål
Hvorfor ble det ikke ført agio eller disagio?
Tripletex fører differansen når betalingen er koblet til fakturaen. Har du ført betalingen som et eget bilag, står fakturaen og betalingen åpne i reskontroen. Lukk dem mot hverandre, så fører Tripletex differansen automatisk, så lenge valutabeløpene går i null.
Les mer om hvordan du lukker åpne poster her.
Hvorfor står det igjen en differanse i NOK når valutabeløpet er betalt?
Det skjer som regel når en leverandørfaktura ført med enkel føring er lagret på nytt etter at betalingen ble ført. Da kan NOK-beløpet på fakturaen ha fått en annen kurs. Les mer om hvorfor, og hvordan du retter det, her.
Fører Tripletex agio og disagio på åpne poster ved årsslutt?
Tripletex fører agio og disagio når en faktura betales eller lukkes. Ved årsslutt justeres ingenting automatisk, så det gjør du selv med et korreksjonsbilag. Les mer om justering ved årsslutt her.